شپنا 🎥مدنی زاده: حال بورس خوبه ، در مورد بورس هزینه کردیم و حتی این هزینه برگشت! و حال بورس خوب میمونه

فزر اقا ماباید بدونیم سهم فزر بدون هیچ تحلیل منطقی هستش حتی خبر سیما بورس که مثبته دراخر میگه صندوقهای طلا منفی بودن. خودت بخان دیگه چه خبره باور کنید اگه دست خودشان بود فزر را ازبورس حذف میکردن حالا هی بگو فردا منفیه من بگم مثبته. این سهم میارزه به بیست درصد کل بورس یاحق

سصفها انشااا با این گزارش روند سهم عوض بشه خدایا برای همه رزق و روزی حلال بده همگی پر سود باشین

#شلرد بیایید با جزییات و منطق مالی ان را بررسی کنیم: --- 🔹 1. داده های واقعی تولید و فروش شاخص مقدار (تن) تفاوت تولید اوره گرانول 324,087 - فروش اوره گرانول 272,885 - اختلاف (موجودی جدید انبار) ≈ 51,200 تن معادل حدود 1.6 همت ارزش ریالی (با نرخ فعلی فروش) 🔸 بنابراین حدود 16% از تولید شش ماهه اول هنوز فروخته نشده و در انبار مانده است. --- 🔹 2. تفسیر اقتصادی و حسابداری این اختلاف، از دید حسابداری، در بخش «موجودی مواد و کالا» در ترازنامه ظاهر شده است و علت افزایش همان موجودی 1.6 همتی است که مشاهده کردی. از دید اقتصادی، به معنی تولید انجام شده، اما فروش نشده است؛ یعنی: > بخشی از سود واقعی دوره، هنوز در حساب ها «تحقق نیافته» است چون کالا فروخته نشده ولی اماده تحویل است. --- 🔹 3. اثر مالی بر سوداوری اتی اگر فرض کنیم این 51'000 تن اوره انبارشده در مهر یا ابان با نرخ های فعلی فروخته شود: نرخ جهانی نرخ تسعیر ارزش فروش (میلیارد ریال) سود خالص تخمینی 320 دلار 70,000 تومان ≈ 115,000 ≈ 35,000 (30% حاشیه سود) 🔸 این یعنی حدود 3.5 همت سود بالقوه که در گزارش شش ماهه شناسایی نشده اما در 9ماهه قابل تحقق است. --- 🔹 4. پیام تحلیلی 1. سود واقعی شرکت در نیمه اول سال کمتر از عملکرد واقعی ان گزارش شده است. 2. اگر فروش این اوره های انبارشده انجام شود، شلرد از زیان فعلی به سود خالص مثبت در دوره 7 ماهه می رسد (همان طور که مدیریت هم اعلام کرده بود). 3. با این فروش، گردش نقدی نیز مثبت تر خواهد شد و توان بازپرداخت بدهی ها بهبود می یابد. 4. در مدل ارزش گذاری، باید این موجودی را به عنوان «درامد تحقق نیافته» به ارزش منصفانه اضافه کرد. --- 🔹 5. براورد به روزشده سود و ارزش منصفانه شاخص مقدار پیشین مقدار اصلاح شده با فروش انبار حجم فروش سالانه (1404) 600 هزار تن 650 هزار تن سود خالص سال 1404 56 همت 60 همت EPS 6,220 ریال 6,660 ریال ارزش منصفانه (P/E=7) 43,500 ریال 46,600 ریال 📈 یعنی این موجودی انبارشده اگر در 9ماهه فروخته شود، می تواند حدود 7% رشد در ارزش منصفانه سهم ایجاد کند. --- 🔹 6. جمع بندی نهایی موضوع تفسیر تحلیلی علت افزایش موجودی تولید اوره فروخته نشده به میزان حدود 51 هزار تن ارزش ریالی موجودی حدود 1.6 همت

#چکاپا یادش بخیر فکر میکردیم سال 99 تخم دو زرده میخواد بزاره پارس طبیعت سلولوز بزرگترین تولید کننده ظروف گیاهی در خاورمیانه😂😂😂😂 بزرگترین کلاه برداری این چند وقت بورس رو مقدم ها رقم زدن زندگی خیلی هارو به خاک سیاا نشوندن قیمت سهم از 900 سال 1399 شده 150 زنده باد مقدم زنده باد قمارخونه

#وگستر ریسک 12 ماهه روی میانگین - احتمال بالارفتن 52.46 درصد

#شلرد و EPS از 6,220 → حدود 6,400 ریال برسد. --- 🔹 4. جمع بندی تحلیلی جدید شاخص مقدار قبلی مقدار اصلاح شده موجودی مواد و کالا 4.3 همت 16 همت سود خالص سال 1404 56 همت 58 همت EPS (ریال) 6,220 6,400 ارزش منصفانه سهم (P/E=7) 43,500 ریال 44,800 ریال پتانسیل رشد از قیمت فعلی (5,200 ریال) ×8.3 برابر ×8.6 برابر --- 📊 تفسیر نهایی: افزایش موجودی مواد و کالا نه تنها نشانه ضعف فروش نیست، بلکه در صورت تحقق صادرات مهر و ابان، منجر به شناسایی سود معوق و تقویت EPS خواهد شد. به بیان ساده، شلرد بخش مهمی از سود واقعی سال 1404 را هنوز در انبار دارد، نه در صورت سود و زیان.

شفن شفن یعنی جذاب وخوشکل

شفن هر روز هفته درصف خرید هستیم

#شلرد افزایش موجودی مواد و کالا به حدود 1.6 همت (16'000 میلیارد ریال) در گزارش 6 ماهه اخیر شلرد، اثر مالی قابل توجهی دارد و باید در تحلیل بنیادی لحاظ شود. بیایید دقیق ببینیم این اتفاق چه معنایی دارد و چطور بر سوداوری اینده اثر می گذارد: --- 🔹 1. مفهوم افزایش موجودی در صورت های مالی در گزارش میان دوره ای شش ماهه 1404، موجودی مواد و کالا از حدود 4,300 میلیارد ریال به بیش از 16,500 میلیارد ریال رسیده است؛ یعنی بیش از 4 برابر رشد نسبت به دوره مشابه سال قبل. این افزایش عمدتاً به دو دلیل رخ داده است: 1. تولید انجام شده ولی هنوز فروش و حمل نشده است (همان طور که شرکت اعلام کرده: بخشی از فروش شهریور به دلیل نبود کشتی در مهر شناسایی می شود). ➜ در واقع، بخشی از این موجودی فروش تحقق نیافته اما اماده صادرات است. 2. تولید مازاد بر فروش داخلی به منظور ذخیره برای دوره های اتی یا قراردادهای صادراتی با نرخ بهتر. --- 🔹 2. اثر مالی و تحلیلی بر سوداوری عامل اثر کوتاه مدت اثر میان مدت عدم شناسایی درامد در شهریور سود خالص 6 ماهه کمتر گزارش شده در مهر شناسایی می شود و سود 7 ماهه را مثبت می کند افزایش ارزش موجودی نقدینگی فعلاً بلوکه شده است با تبدیل به فروش، جریان نقدی ورودی تقویت می شود انبارداری و هزینه نگهداری افزایش هزینه های عملیاتی جزیی قابل جبران از محل سود فروش صادراتی رشد نرخ تسعیر در دوره بعد ارزش دفتری موجودی فعلی با نرخ ارز بالاتر تسعیر می شود سود تسعیر مثبت در گزارش سالانه ایجاد می کند 🔸 نتیجه: افزایش موجودی، به جای انکه نشانه رکود باشد، در این مورد خاص نشان دهنده ی «درامد اتی تحقق نیافته» است. یعنی بخش قابل توجهی از سود واقعی شرکت در گزارش بعدی (پایان 9 ماهه) شناسایی خواهد شد. --- 🔹 3. اثر بر ارزش گذاری در تحلیل جدید (که بر اساس فروش کامل 600 هزار تن تا شهریور و رشد به یک میلیون تن در سال اینده بود)، حالا باید در نظر بگیریم: حدود 1.6 همت موجودی کالای اماده فروش معادل حدود 2% از کل فروش سالانه پیش بینی شده است. اگر این موجودی در مهر و ابان به فروش برسد، مستقیماً حدود 1'500 تا 2'000 میلیارد ریال سود خالص اضافی (ناشی از شناسایی تاخیرشده) به همراه دارد. بنابراین، در سناریوی جدید: > سود خالص سال 1404 می تواند از 56,000 → حدود 58,000 میلیارد ریال افزایش