#شلرد بیایید با جزییات و منطق مالی ان را بررسی کنیم: --- 🔹 1. داده های واقعی تولید و فروش شاخص مقدار (تن) تفاوت تولید اوره گرانول 324,087 - فروش اوره گرانول 272,885 - اختلاف (موجودی جدید انبار) ≈ 51,200 تن معادل حدود 1.6 همت ارزش ریالی (با نرخ فعلی فروش) 🔸 بنابراین حدود 16% از تولید شش ماهه اول هنوز فروخته نشده و در انبار مانده است. --- 🔹 2. تفسیر اقتصادی و حسابداری این اختلاف، از دید حسابداری، در بخش «موجودی مواد و کالا» در ترازنامه ظاهر شده است و علت افزایش همان موجودی 1.6 همتی است که مشاهده کردی. از دید اقتصادی، به معنی تولید انجام شده، اما فروش نشده است؛ یعنی: > بخشی از سود واقعی دوره، هنوز در حساب ها «تحقق نیافته» است چون کالا فروخته نشده ولی اماده تحویل است. --- 🔹 3. اثر مالی بر سوداوری اتی اگر فرض کنیم این 51'000 تن اوره انبارشده در مهر یا ابان با نرخ های فعلی فروخته شود: نرخ جهانی نرخ تسعیر ارزش فروش (میلیارد ریال) سود خالص تخمینی 320 دلار 70,000 تومان ≈ 115,000 ≈ 35,000 (30% حاشیه سود) 🔸 این یعنی حدود 3.5 همت سود بالقوه که در گزارش شش ماهه شناسایی نشده اما در 9ماهه قابل تحقق است. --- 🔹 4. پیام تحلیلی 1. سود واقعی شرکت در نیمه اول سال کمتر از عملکرد واقعی ان گزارش شده است. 2. اگر فروش این اوره های انبارشده انجام شود، شلرد از زیان فعلی به سود خالص مثبت در دوره 7 ماهه می رسد (همان طور که مدیریت هم اعلام کرده بود). 3. با این فروش، گردش نقدی نیز مثبت تر خواهد شد و توان بازپرداخت بدهی ها بهبود می یابد. 4. در مدل ارزش گذاری، باید این موجودی را به عنوان «درامد تحقق نیافته» به ارزش منصفانه اضافه کرد. --- 🔹 5. براورد به روزشده سود و ارزش منصفانه شاخص مقدار پیشین مقدار اصلاح شده با فروش انبار حجم فروش سالانه (1404) 600 هزار تن 650 هزار تن سود خالص سال 1404 56 همت 60 همت EPS 6,220 ریال 6,660 ریال ارزش منصفانه (P/E=7) 43,500 ریال 46,600 ریال 📈 یعنی این موجودی انبارشده اگر در 9ماهه فروخته شود، می تواند حدود 7% رشد در ارزش منصفانه سهم ایجاد کند. --- 🔹 6. جمع بندی نهایی موضوع تفسیر تحلیلی علت افزایش موجودی تولید اوره فروخته نشده به میزان حدود 51 هزار تن ارزش ریالی موجودی حدود 1.6 همت
-
.Behnam Khodaverdi
اون دوستی که از خرید حافرین صحبت می کنه قطعا میتونم بگم کار حافرین فعلا تمومه شاید یک مثبت دیگه ، خیلی از این سهامی که گزارش خوبی دادند ، پیشخور شدند ، مطمین باش زرنگ تر از من وشما زیاده
-
Mrhajii
#وایند اینکه میگن دزدای کوچیک از بانک دزدی میکنن ولی دزدای بزرگ بانک تاسیس میکنن دقیقا همینجاس به راحتی تمام خانواده نصاری اول بانک تات رو زد بعد ادغام شد با چنتا دیگه شدن اینده الانم از جیب همه زدن کربلا رفتید؟ رو همه فرشهای حرم امام ها ازکربلا تا نحف تا کاظمین نوشته واقف علی اکبر انصاری انشالله که بتونن اقایون جوابگوی اخرت شون باشند حیف عمرهایی که رفت زندگی هایی که پاچید اعصابای داغون دعواهای خونوادگی و… بخاطر بیشرفی و طمع بعضیا براهمین پیغمبر میفرماید حب الدنیا راس کل خطییه محبت به دنیا شروع تمام لغزش های انسان است
-
کانال تحلیل
#فافق اینم واچ بزارین 6200 رو بشکنه میتونه تا 7300 بره
-
تحلیل نو
#درازک با این چشم اندازه ، واقعا این سهم ارزون واقع شده.
-
mohsen mohsen
عیار در 3 سال اخیر ساروم: 7.5 برابر + سالانه 15 درصد تقسیم سود عیار: 7.9 برابر
-
خادم
این شپلی همیشه داستان داره ،،،،،،،، باتوجه به اینکه شرکت سود ساز شده و از ضرر خارج شده از شنبه صف خرید میلیونی میبنده ، و حجم مبنا رو پر نمیکنه .
-
Mahdi
#شسینا 🔥احتمال شکست خط روند نزولی و اغاز روند صعودی در شسینا بسیار بالاست فعلا تا وقتی زیر این خط هست, فاز جمع اوری سهم و خسته کردن سهامدار خرد هست بعد از این مرحله و همزمان با شکستن خط روند , حرکت قدرتمند صعودی اغاز خواهد شد فقط باید تا ان زمان صبر و اضافه کرد البته نظر شخصی هست و هر کس مسول معاملات خودش هست 🚩
-
قباد نصیری
خزامیا هیچ مشکلی نیست چون 6 ماه اخر سال همه را جبران خواهد کرد با فروش بالاتر
-
قباد نصیری
خزامیا هیچ نگرانی ندارد زامیاد همیشه 6 ماهه اخر سال فروشهای خوب داشته و امسال سه ماهه اول بخاطر اینکه مجوز نیسان جدید را گرفت دو ماه نه تولید داشت نه فروش . انشالله ماههای اتی تولید دوباره میره بالای هر ماه 5 هزار نیسان . اتوبوس و کامیون و پیکاب هانتر نیز تولید و فروش خواهد زد
-
Afsane_radmehr
#شستا سلام سهم شستا کی مجددا مجاز به معامله میشه