#شلرد 6. جمع بندی نهایی موضوع تفسیر تحلیلی علت افزایش موجودی تولید اوره فروخته نشده به میزان حدود 51 هزار تن ارزش ریالی موجودی حدود 1.6 همت ماهیت کالای اماده صادرات، نه کاهش تولید یا تقاضا اثر بر سود شناسایی سود در گزارش 9 ماهه و بهبود EPS نتیجه وضعیت عملیاتی شرکت روبه بهبود واقعی است؛ گزارش 6ماهه تصویر کاملی از عملکرد واقعی شلرد نشان نمی دهد.

شپنا 🎥مدنی زاده: حال بورس خوبه ، در مورد بورس هزینه کردیم و حتی این هزینه برگشت! و حال بورس خوب میمونه

سصفها انشااا با این گزارش روند سهم عوض بشه خدایا برای همه رزق و روزی حلال بده همگی پر سود باشین

فزر اقا ماباید بدونیم سهم فزر بدون هیچ تحلیل منطقی هستش حتی خبر سیما بورس که مثبته دراخر میگه صندوقهای طلا منفی بودن. خودت بخان دیگه چه خبره باور کنید اگه دست خودشان بود فزر را ازبورس حذف میکردن حالا هی بگو فردا منفیه من بگم مثبته. این سهم میارزه به بیست درصد کل بورس یاحق

#شلرد بیایید با جزییات و منطق مالی ان را بررسی کنیم: --- 🔹 1. داده های واقعی تولید و فروش شاخص مقدار (تن) تفاوت تولید اوره گرانول 324,087 - فروش اوره گرانول 272,885 - اختلاف (موجودی جدید انبار) ≈ 51,200 تن معادل حدود 1.6 همت ارزش ریالی (با نرخ فعلی فروش) 🔸 بنابراین حدود 16% از تولید شش ماهه اول هنوز فروخته نشده و در انبار مانده است. --- 🔹 2. تفسیر اقتصادی و حسابداری این اختلاف، از دید حسابداری، در بخش «موجودی مواد و کالا» در ترازنامه ظاهر شده است و علت افزایش همان موجودی 1.6 همتی است که مشاهده کردی. از دید اقتصادی، به معنی تولید انجام شده، اما فروش نشده است؛ یعنی: > بخشی از سود واقعی دوره، هنوز در حساب ها «تحقق نیافته» است چون کالا فروخته نشده ولی اماده تحویل است. --- 🔹 3. اثر مالی بر سوداوری اتی اگر فرض کنیم این 51'000 تن اوره انبارشده در مهر یا ابان با نرخ های فعلی فروخته شود: نرخ جهانی نرخ تسعیر ارزش فروش (میلیارد ریال) سود خالص تخمینی 320 دلار 70,000 تومان ≈ 115,000 ≈ 35,000 (30% حاشیه سود) 🔸 این یعنی حدود 3.5 همت سود بالقوه که در گزارش شش ماهه شناسایی نشده اما در 9ماهه قابل تحقق است. --- 🔹 4. پیام تحلیلی 1. سود واقعی شرکت در نیمه اول سال کمتر از عملکرد واقعی ان گزارش شده است. 2. اگر فروش این اوره های انبارشده انجام شود، شلرد از زیان فعلی به سود خالص مثبت در دوره 7 ماهه می رسد (همان طور که مدیریت هم اعلام کرده بود). 3. با این فروش، گردش نقدی نیز مثبت تر خواهد شد و توان بازپرداخت بدهی ها بهبود می یابد. 4. در مدل ارزش گذاری، باید این موجودی را به عنوان «درامد تحقق نیافته» به ارزش منصفانه اضافه کرد. --- 🔹 5. براورد به روزشده سود و ارزش منصفانه شاخص مقدار پیشین مقدار اصلاح شده با فروش انبار حجم فروش سالانه (1404) 600 هزار تن 650 هزار تن سود خالص سال 1404 56 همت 60 همت EPS 6,220 ریال 6,660 ریال ارزش منصفانه (P/E=7) 43,500 ریال 46,600 ریال 📈 یعنی این موجودی انبارشده اگر در 9ماهه فروخته شود، می تواند حدود 7% رشد در ارزش منصفانه سهم ایجاد کند. --- 🔹 6. جمع بندی نهایی موضوع تفسیر تحلیلی علت افزایش موجودی تولید اوره فروخته نشده به میزان حدود 51 هزار تن ارزش ریالی موجودی حدود 1.6 همت

#چکاپا یادش بخیر فکر میکردیم سال 99 تخم دو زرده میخواد بزاره پارس طبیعت سلولوز بزرگترین تولید کننده ظروف گیاهی در خاورمیانه😂😂😂😂 بزرگترین کلاه برداری این چند وقت بورس رو مقدم ها رقم زدن زندگی خیلی هارو به خاک سیاا نشوندن قیمت سهم از 900 سال 1399 شده 150 زنده باد مقدم زنده باد قمارخونه

#وگستر ریسک 12 ماهه روی میانگین - احتمال بالارفتن 52.46 درصد

#شلرد و EPS از 6,220 → حدود 6,400 ریال برسد. --- 🔹 4. جمع بندی تحلیلی جدید شاخص مقدار قبلی مقدار اصلاح شده موجودی مواد و کالا 4.3 همت 16 همت سود خالص سال 1404 56 همت 58 همت EPS (ریال) 6,220 6,400 ارزش منصفانه سهم (P/E=7) 43,500 ریال 44,800 ریال پتانسیل رشد از قیمت فعلی (5,200 ریال) ×8.3 برابر ×8.6 برابر --- 📊 تفسیر نهایی: افزایش موجودی مواد و کالا نه تنها نشانه ضعف فروش نیست، بلکه در صورت تحقق صادرات مهر و ابان، منجر به شناسایی سود معوق و تقویت EPS خواهد شد. به بیان ساده، شلرد بخش مهمی از سود واقعی سال 1404 را هنوز در انبار دارد، نه در صورت سود و زیان.

شفن شفن یعنی جذاب وخوشکل

شفن هر روز هفته درصف خرید هستیم