#وامین سودش شد 40. تومان تعدیل منفی. داده. تو گزارش 12 ماهه

#شپلی ادامه تحلیل برداشت من این بخش از نامه، از بقیه محکم تر است. یعنی حداقل در این قسمت، شرکت تلاش کرده بگوید یک محور اختلاف بسته شده و در دفاتر دو طرف مغایرتی نیست. این برای کاهش نگرانی بازار نکته مثبت است. 4)درباره ارزیابی سهام تودلی و الیاف زاینده رود شرکت توضیح داده: -برای رعایت ماده 18 حاکمیت شرکتی، اقدام به ارزیابی سهام خود کرده -در مورد الیاف زاینده رود، ارزیابی با هدف واگذاری سهام به شرکت تولید مواد اولیه انجام شده -اما درباره ما به التفاوت مورد سوال تصمیم گیری را موکول کرده به: -وجود صورت های مالی حسابرسی شده -و ارزیابی مجدد کل زیرمجموعه ها برداشت من این یعنی: -شرکت موضوع را انکار نکرده -اما حل نهایی را عقب انداخته در بازار، این مدل پاسخ ها معمولاً این معنا را دارد: >«پرونده هنوز بسته نشده و باید منتظر ارزیابی/اقدام بعدی ماند» پس از نظر تحلیلی، این بخش دارایی محور بودن سهم را زنده نگه می دارد، ولی هنوز به درد کاتالیزور فوری نمی خورد. 5)درباره پرونده های حقوقی و وصول1100میلیارد ریال این بخش خیلی مهم است. شرکت گفته: -افزایش پرونده های حقوقی عمدتاً به دلیل شرایط بازار بوده -در گزارش هیات مدیره هم توضیح داده شده -و مهم تر:در اسفند1404حدود1100میلیارد ریال از پرونده مطالباتی عالی تاب کویر کاشان وصول شده -اما چون بعد از پایان سال مالی1404/09/30بوده، اثرش بعداً در دفاتر ثبت شده برداشت من این بند واقعاً برای سهم نکته مثبت دارد، چون: -نشان می دهد بخشی از مطالبات، فقط روی کاغذ نبوده و وصول واقعی اتفاق افتاده -یعنی ریسک «سوخت کامل مطالبات» کمتر می شود اما باز هم یک اما دارد: -این اثر در صورت مالی مورد بحث هنوز ننشسته -و شرکت هم گفته مبلغ یادداشت، صرفاً مبلغ اسناد واخواستی است و بروزرسانی مطالبات طبق قراردادها در ان نیامده یعنی:-خبر خوب هست -اما تصویر مالی هنوز کاملاً تمیز و نهایی نیست ایا این نامه، ضعف گزارش را با تعطیلی/شرایط بیرونی توجیه می کند؟ پاسخ کوتاه: نه به صورت مستقیم و کامل. چرا؟ چون در متن نامه، شرکت: -بیشتر روی اختلافات قراردادی -ارزیابی ها -پرونده های حقوقی -و وصول مطالبات تمرکز کرده، نه اینکه صریح بگوید: >«ضعف عملکرد ناشی از تعطیلی تولید به خاطر شرایط جنگی و توقف سراسری صنایع بوده است.» پس اگر بخواهیم خیلی منصفانه بگوییم: ادامه تحلیل صفحه بعد»»»

#موج امروز زیر مجموعه وبانک که درسبد موج است بررسی میکنیم…بترانس وبشهر کالا سیدکو…وبانک سوپر سهام فردا یک سهم دیگه موج بررسی میکنیم

#کیسون

#شپلی تحلیل و بررسی پاسخ شرکت به نامه ی سازمان در خصوص ایرادات وارده بر گزارش 12ماهه ،حالا بالاخره می شود مستند و دقیق حرف زد. و honestly،درباره اینکه ضعف گزارش لزوماً از «خرابی ذاتی شرکت» نیست، با این نامه تا حدی پشتوانه پیدا می کند- ولی نه کامل و بی ریسک. جمع بندی خیلی کوتاه این نامه برای شپلی یک نامه دفاعی-توضیحی است، نه یک نامه خیلی قوی و قاطعِ رفع ابهام. یعنی: -بعضی نگرانی ها را توضیح می دهد -اما چند ابهام مهم را کاملاً نمی بندد -پس برای سرمایه گذاری، اثرش خنثی متمایل به کمی مثبت است، نه مثبت قوی نکات اصلی نامه 1) درباره ایراد حسابرس در قرارداد با «تولید مواد اولیه الیاف مصنوعی» شرکت می گوید: 1-1 در تعیین نرخ پارازایلین، فقط پارازایلین خریداری شده توسط پلی اکریل ملاک قیمت گذاری DMT بوده و خریدهای خود شرکت تولید مواد اولیه در محاسبه نیامده؛ اما این روش در هر دو شرکت مشابه اجرا شده و از نظر شرکت مغایرت واقعی وجود ندارد، فقط چون در قرارداد صریح نوشته نشده ،حسابرس ان را عدم رعایت مفاد قرارداد دیده است. برداشت من این بند یعنی: -شرکت دارد می گوید اختلاف بیشتر تفسیری/قراردادی است -نه اینکه الزاماً یک تخلف اشکار مالی رخ داده باشد نکته مثبت: شدت ریسک کمی کمتر از یک تخلف صریح است نکته منفی:چون در قرارداد شفاف نبوده، هنوز محل اختلاف باقی می ماند 2) درباره مطالبه مقداری DMT مذاب شرکت می گوید: -طبق قرارداد، در برابر پارازایلین تحویلی، حق مطالبه مقدار متناظر DMT را دارد -حسابرس به عدم انعکاس اثار این موضوع اشاره کرده -و خود شرکت هم گفته: پیگیری لازم جهت تعیین تکلیف ان در جریان است برداشت من این بند خیلی مهم است، چون نشان می دهد: -یک موضوع باز و نهایی نشده وجود دارد -یعنی هنوز همه اثار مالی این رابطه شفاف و بسته نشده پس اینجا نامه به جای بستن ابهام،عملاً می گوید: >موضوع هست، پیگیری می کنیم، برای بازار، این بند ابهام را کامل رفع نمی کند. 3)درباره سود مشارکت شرکت صریح گفته: -سود مشارکت در تولید الیاف اکریلیک تا تاریخ 1404/12/5تسویه و خاتمه یافته -و از این بابت مغایرتی در دفاتر طرفین وجود ندارد برداشت من این بخش از نامه، از بقیه محکم تر است. یعنی حداقل در این قسمت، شرکت تلاش کرده بگوید یک محور اختلاف بسته شده و در دفاتر دو طرف مغایرتی نیست. ادامه ی مطالب در پارت بعدی

10:40:22؛ کراس رو به بالای سرانه خریدار حقیقی در نماد درهاور. 10:39:19؛ کراس رو به بالای سرانه خریدار حقیقی در نماد میهن. 09:59:29؛ کراس رو به بالای سرانه خریدار حقیقی در نماد سامان. 09:50:15؛ کراس رو به بالای سرانه خریدار حقیقی در نماد وتجارت. 09:45:11؛ کراس رو به بالای سرانه خریدار حقیقی در نماد گوهران. 09:33:06؛ کراس رو به بالای سرانه خریدار حقیقی در نماد کانسار. 09:26:45؛ کراس رو به بالای سرانه خریدار حقیقی در نماد خدیزل. 09:24:28؛ کراس رو به بالای سرانه خریدار حقیقی در نماد بموتو. 09:23:57؛ کراس رو به بالای سرانه خریدار حقیقی در نماد امید. 09:20:34؛ کراس رو به بالای سرانه خریدار حقیقی در نماد هیبرید. 09:19:59؛ کراس رو به بالای سرانه خریدار حقیقی در نماد ولتجار. 09:19:18؛ کراس رو به بالای سرانه خریدار حقیقی در نماد کیمازی. 09:18:41؛ کراس رو به بالای سرانه خریدار حقیقی در نماد غسالم. 09:17:38؛ کراس رو به بالای سرانه خریدار حقیقی در نماد اتواگاه. 09:16:55؛ کراس رو به بالای سرانه خریدار حقیقی در نماد خیمن.

09:07:33؛ مشکوک به کد به کد حقوقی به حقیقی در نماد همسنگ. 09:05:37؛ مشکوک به کد به کد حقوقی به حقیقی در نماد فلزا. 09:04:49؛ مشکوک به کد به کد حقوقی به حقیقی در نماد وشهر. 09:03:48؛ مشکوک به کد به کد حقوقی به حقیقی در نماد سغدیر. 09:03:43؛ مشکوک به کد به کد حقوقی به حقیقی در نماد شبصیر. 09:03:43؛ مشکوک به کد به کد حقوقی به حقیقی در نماد سغدیر. 09:03:15؛ مشکوک به کد به کد حقوقی به حقیقی در نماد غفارس. 09:03:15؛ مشکوک به کد به کد حقوقی به حقیقی در نماد اطلس. 09:03:15؛ مشکوک به کد به کد حقوقی به حقیقی در نماد فیروزه. 09:03:15؛ مشکوک به کد به کد حقوقی به حقیقی در نماد دارونو. #هیبرید_سمازن_رسانا_فسوژ_وکار_ومعادن #اتواگاه_کویر_افق_سابیک_وبملت_حخزر #فولاژ_کاردان_داتام_پیروز_غشاذر_کانسار #رشدی_کیان #دی_سهام #پسهند_بهامرز_هانیکو_کوانتوم_نان_معین #داریوش_هرمز_میهن_کیا_سهگمت

#وبملت فردا به محدوده ی زمانی مهمی میرسه و همینطور به مقاومت سقف قبلی هم میرسه طملت ها رو بررسی کنید جهت نوسان @MOSTAEDD110

#کیسون

#وبملت فردا به محدوده ی زمانی مهمی میرسه و همینطور به مقاومت سقف قبلی هم میرسه طملت ها رو بررسی کنید جهت نوسان @MOSTAEDD110