نکته | pkhosroshahi

۲۲:۰۹:۴۷ ۱۴۰۵/۰۴/۲۹

در مجامع سالانه شرکت های بیمه توجه به چه موضوعاتی مهم است؟ با توجه به فصل مجامع شرکتهای بیمه، برخی دوستان پیام می دهند و سوال می کنند چه موضوعاتی برای طرح از سوی سهامداران در مجامع شرکتهای بیمه مهم است و باید روی ان تمرکز شود. به نظرم موارد زیر در این خصوص مهم است و بهتر است از سوی سهامداران مورد توجه قرار گیرد: 1- شفاف سازی نسبت سرمایه گذاریها به ذخایر و اصرار بر اینکه عمده ذخایر فنی باید سرمایه گذاری شود. بسیاری از سهامداران تحت تاثیر توضیحات نادرست برخی مدیران مبنی بر اینکه ذخایر اعلامی بیمه مرکزی سبب کاهش سود شرکت شده است، ذخایر اعلامی بیمه مرکزی را به زیان خود تصور می کنند، در حالیکه قضیه کاملاَ بر عکس است. اگر شرکت ذخایر کافی بگیرد و البته این ذخایر بلامحل نباشد - دست بدهکاران شرکت اعم از بیمه گذاران بزرگ، واسطه های بیمه ای بزرگ و… نماند- و لذا سرمایه گذاری شود در اینصورت سودی بیشتر از عملیات بیمه گری نصیب سهامداران خواهد کرد. در حالیکه در شرکتهایی که این اصل را رعایت نمی کنند با ایجاد مطالبات، بخش مهمی از ذخایر شرکت بجای سرمایه گذاری، نزد دیگران با نرخ بازده صفر باقی می ماند و سودی که باید نصیب سهامدار شود به جیب انها می رود. 2- شفاف سازی نحوه وصول حق بیمه ی بیمه نامه های صادره و مطالبات شرکت بیمه بخصوص رسوب حق بیمه نزد بیمه گذاران بزرگ و یا واسطه های بیمه ای؛ با هدف کنترل فروش نسیه و قسطی بی رویه بیمه نامه، سالم سازی ترازنامه، افزایش درامدها و سود سرمایه گذاری شرکت، روان سازی پرداخت خسارت و ارتقای برند شرکت. بند 2 کاملا به بند 1 مرتبط است و کنترل صحیح موضوع بند 1، مشکل بند 2 را نیز مرتفع خواهد کرد. 3- شفاف سازی نحوه تعیین نرخ و شرایط بیمه نامه ها از جمله شفاف سازی رعایت یا عدم رعایت نرخ های اعلامی بیمه مرکزی برای بیمه درمان؛ با هدف اینکه ایا نرخ گذاری بیمه نامه ها با لحاظ موازین فنی و اقتصادی صورت می گیرد یا اینکه نیم نگاهی هم به ایجاد حباب در پرتفوی شرکت بیمه و منتقل کردن مشکلات به اینده دارد. 4- شفاف سازی در خصوص نحوه محاسبه ذخیره خسارت معوق. بعضاَ دیده می شود برخی شرکت های بیمه با انتقال خسارت های حادث شده بخصوص خسارت های مربوط به ماه های پایانی سال مالی مورد بررسی، به سال بعد یا صورت های مالی تجدید ارایه، هم باعث شناسایی سود واهی و هم سبب ایجاد نارضایتی نزد بیمه گذاران و هم سبب افزایش هزینه خسارت در نتیجه چنین اقدامی به جهت افزایش دیه و سایر قیمت ها در سال بعد می شوند. شفاف سازی این موضوع و محاسبه درست ذخیره خسارت معوق در مجموع به نفع شرکت، سهامداران و بیمه گذاران می باشد. کسری ذخایری که همه ساله بیمه مرکزی به شرکت های بیمه اعلام می کند عمدتاَ ناشی از همین موضوع و یا تعیین نادرست حق بیمه - موضوع بند 3 - است. 5- شفاف سازی در خصوص پرداخت کارمزد به واسطه های بیمه ای. از جمله مشکلاتی که در این خصوص بعضاَ مطرح است و سبب ایجاد ابهام در این زمینه می شود درج بخشی از کارمزدهای پرداختی در هزینه های کارشناسی خسارت و هزینه های ای تی و هزینه های بازاریابی و تبلیغات و…، تبدیل فروش مستقیم به غیرمستقیم و پرداخت کارمزد مازاد بر مصوبه شورایعالی بیمه است. حتی بعضاَ مشاهده می شود شرکت بیمه برخی از دارایی های ثابت خود را بدون دریافت اجاره در اختیار واسطه های بیمه ای طرف قرارداد خود قرار می دهد یا اینکه دفتر کار اجاره کرده و بدون دریافت مابه ازایی انرا در اختیار واسطه های بیمه ای طرف قرارداد خود قرار می دهد. به عبارت دیگر معادل عدم النفع اینگونه دارایی های ثابت، به واسطه های بیمه ای مورد نظر کارمزد اضافی پرداخت می کند و در نتیجه، معادل ان از درامدهای سرمایه گذاری شرکت می کاهد یا به هزینه های عمومی شرکت اضافه می کند. هدف از توجه به این موضوع شفافیت، انضباط مالی و افزایش بهره وری و سوداوری شرکت است. 6- شفاف سازی هزینه های تبلیغات و بازاریابی و ردیف «سایر هزینه ها» با هدف تقویت انضباط مالی و افزایش سوداوری شرکت. بعضاَ مشاهده می شود ردیف «سایر هزینه ها»، سهم قابل توجهی از کل هزینه های عمومی و اداری را به خود اختصاص داده است. 7- شفاف سازی در خصوص خرید و فروش ملک و ضرورت ان، دریافت ملک بجای حق بیمه و همچنین ساز و کار و مبانی خرید و فروش سهام. 8- ملزم کردن کمیته های مدیریت ریسک، تطبیق مقررات، سرمایه گذاری و حسابرسی به ارایه گزارشهای مستقل از وضعیت ریسک شرکت، رعایت مقررات در شرکت، سرمایه گذاری های شرکت و رعایت استانداردها و عملکرد کنترل های داخلی و خط مشی های کلان و برنامه و بودجه شرکت. پی نوشت: بخش قابل توجهی از این ملاحظات شاید از منظر نهاد ناظر چندان مهم نباشد و لذا به ان ورود نکند، اما همگی از منظر سهامداری موارد تعیین کننده ای است و لازم است سهامداران مجموعه مدیریتی شرکت ذیربط را نسبت به این موضوعات پاسخگو نمایند.