MAHSHID | DADASHZADEH | mahshidinvest

۲۰:۱۲:۲۶ ۱۴۰۵/۰۴/۲۸

✨برای خواندن ترازنامه در کدال، هدفت این باشد که سریع بفهمی شرکت از نظر مالی «قوی، معمولی یا پرریسک» است. از کجا در کدال پیدایش کنیم •وارد codal.ir و نماد شرکت را جست وجو کن. •معمولاً گزارش صورت های مالی میان دوره ای یا صورت های مالی سالانه را باز کن. •داخل فایل، بخش صورت وضعیت مالی همان ترازنامه است. ✨ترازنامه 3 بخش اصلی دارد •دارایی ها: شرکت چه چیزهایی دارد؛ مثل پول نقد، موجودی کالا، مطالبات، زمین، ماشین الات •بدهی ها: شرکت به دیگران چه مقدار بدهکار است؛ مثل وام، حساب پرداختنی •حقوق صاحبان سهام: سهم واقعی مالکان شرکت بعد از کسر بدهی ها ◇فرمول اصلی: دارایی = بدهی + حقوق صاحبان سهام ✅اول این سرفصل ها را نگاه کن •دارایی های جاری: پول نقد، مطالبات، موجودی کالا؛ چیزهایی که زودتر به پول تبدیل می شوند •دارایی های غیرجاری: زمین، ساختمان، تجهیزات، سرمایه گذاری های بلندمدت •بدهی های جاری: بدهی هایی که باید تا یک سال پرداخت شوند •بدهی های غیرجاری: وام ها و تعهدات بلندمدت سرمایه سود و زیان انباشته جمع حقوق صاحبان سهام ✨چطور تحلیلش کنی ◇اگر بدهی جاری خیلی بالا باشد و دارایی جاری کم باشد، شرکت ممکن است در پرداخت های کوتاه مدت تحت فشار باشد. ◇اگر حقوق صاحبان سهام ضعیف یا منفی باشد، هشدار مهم است. ◇اگر زیان انباشته بزرگ باشد، یعنی شرکت در سال های قبل خوب عمل نکرده. ◇اگر مطالبات خیلی زیاد شود، شاید شرکت فروش زده ولی هنوز پولش را نگرفته. ◇اگر موجودی کالا زیاد بالا برود، شاید کالاها فروش نرفته باشند. ◇اگر وجه نقد کم شود و هم زمان بدهی بالا برود، ریسک بیشتر می شود. 📝چند نسبت ساده و مهم نسبت جاری = دارایی جاری / بدهی جاری 💫اگر بیشتر از 1 باشد معمولاً بهتر است؛ اگر کمتر از 1 باشد باید دقیق تر بررسی کنی. نسبت بدهی = کل بدهی / کل دارایی 💫هرچه بالاتر باشد، اتکای شرکت به بدهی بیشتر است. ارزش دفتری هر سهم = حقوق صاحبان سهام / تعداد سهام 💫برای مقایسه قیمت سهم با پشتوانه مالی شرکت کاربرد دارد. ⚡️در کدال فقط یک عدد را نبین •عدد امسال را با دوره قبل مقایسه کن. •شرکت را با هم گروهی های همان صنعت مقایسه کن. •کنار ترازنامه، صورت سود و زیان و جریان وجوه نقد را هم ببین؛ چون ممکن است •ترازنامه ظاهراً خوب باشد ولی سودسازی یا جریان نقد ضعیف باشد. ✨هشدارهای مهم در ترازنامه •رشد شدید بدهی •کاهش زیاد وجه نقد •زیان انباشته سنگین •حقوق صاحبان سهام ضعیف •رشد غیرعادی مطالبات •رشد موجودی کالا بدون رشد فروش ⚡️روش سریع 5 دقیقه ای •جمع دارایی و جمع بدهی را ببین •دارایی جاری را با بدهی جاری مقایسه کن •حقوق صاحبان سهام را چک کن •سود/زیان انباشته را ببین •با گزارش قبلی مقایسه کن که بهتر شده یا بدتر اگر