تحلیل تکنیکال بنیادی سرو | tahlil_sarv

۱۷:۱۰:۴۸ ۱۴۰۵/۰۴/۱۹

غانیزان بررسی صورت های مالی سال 1404 شرکت فراورده های دامی و لبنی بهار دالاهو (غانیزان / مانیزان) 1. نکات مهم صورت مالی و گزارش حسابرس ریسک قانونی صادرات: به دلیل تحریم ها و انقضای کارت بازرگانی شرکت، صادرات به عراق با کارت بازرگانی اشخاص دیگر انجام شده و مبالغ ریالی ان به حساب اعضای هییت مدیره واریز می گردد که حسابرس به عنوان ریسک عمده مطرح کرده است. جهش شدید فروش: شرکت رشد 93.2% درامدهای عملیاتی را ثبت کرده که نشان دهنده توسعه بازار فروش و همگامی با تورم است. کاهش هزینه های مالی: مدیریت موفق به کاهش 24.5% هزینه های مالی (تسهیلات) شده که ساختار نقدینگی را بهبود داده است. کاهش حاشیه سود ناخالص: حاشیه سود ناخالص شرکت از 31.3% به 27.3% کاهش یافته که علت ان فشار تورمی بر نرخ خرید شیر خام است. جهش سود خالص نهایی: به دلیل کنترل دقیق هزینه های اداری-عمومی، سود خالص شرکت با 89.9% رشد به 3,599,091 میلیون ریال رسیده است بررسی و تفسیر صورت سود و زیان رشد ساختاری درامد: افزایش درامد عملیاتی به 24,992,232 میلیون ریال نشان دهنده بازاریابی موفق و قدرت برند شرکت در بازار داخلی و به خصوص صادراتی (عراق) است.فشار بهای تمام شده: رشد هزینه های تولید و بسته بندی پتروشیمی تا حدودی حاشیه سود ناخالص را مهار کرده است.بهره وری بالای مدیریتی: کنترل هزینه های عمومی و اداری سبب شده رشد سود عملیاتی (34.1%) ساختار سالمی به خود بگیرد.کاهش اهرم مالی: کاهش هزینه های بانکی نشان می دهد شرکت وابستگی خود به وام های گران قیمت را کم کرده و ریسک بهره را کاهش داده است.تفسیر نهایی: غانیزان شرکتی با پتانسیل بالای صادراتی و رشد سوداوری قوی است که ریسک های انتقال ارز صادراتی و نوسان قیمت شیر خام را به دوش می کشد.